Posvet ZRS:
Preprečevanje pranja denarja - pregled trenutne zakonodaje, problemi v praksi
in nova EU zakonodaja
v sredo, 25. novembra 2026, od 9.00 do 12.30 ure
V ŽIVO v dvorani B v 1. nadstropju GZS, Dimičeva 13, Ljubljana IN PREKO ZOOM
Namen posveta
Računovodski servisi in davčni svetovalci so zavezanci za izvajanje ukrepov za odkrivanje in preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma po Zakonu o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2).
Izvajanje teh ukrepov je vsebinsko kompleksno in zahtevno. Nacionalna ocena tveganja za PPDFT, objavljena julija 2025, tudi za obdobje 2020-2023 področje dejavnosti računovodskih servisov in davčnih svetovalcev uvršča v srednje visoko stopnjo ranljivosti. Število inšpekcijskih nadzorov s strani Urada za preprečevanje pranja denarja se je v zadnjih letih kljub povečalo, pregledi so kompleksni, globe visoke.
Od zavezancev se pričakuje, da bodo poznali svoje stranke dovolj dobro, da bodo lahko zaznali morebitne sumljive transakcije, ki bi jih izvajala katera od strank. Žal pa poznavanje stranke v običajnem smislu ne zadošča, to poznavanje je potrebno v skladu z ZPPDFT-2 dokazati z izvedbo različnih ukrepov (v pisni obliki), ki jih je ob morebitnem inšpekcijskem pregledu potrebno predložiti inšpektorju. V primeru, da ukrepi niso ustrezno izvedeni, inšpektorji Urada izdajajo zapisnike in odločbe, s katerimi naložijo odpravo pomanjkljivosti ter uvedejo prekrškovni postopek ter izrekajo sankcije - od opomina do visokih zneskov glob.
Namen posveta, ki ga ZRS organizira najmanj vsaki dve leti, je pregledati in osvežiti zakonske določbe glede izvajanja predpisanih ukrepov, jih umestiti v realno okolje ter izpostaviti najbolj pereče dileme v zvezi s tem, pa tudi pregledati do sedaj izvedene prekrškovne postopke, ki jih urad tudi javno objavi.
Na posvetu bomo na kratko predstavili tudi novo Uredbo EU, ki se bo uporabljala neposredno, ter določene tehnične standarde, ki so že v pripravi in na katere je ZRS na eu agencijo - urad AMLA že podala določene pripombe. ZRS še naprej komunicira z Uradom in bo z njim tudi v bodoče aktivno sodelovala – na posvetu vas bomo seznanili tudi o aktualnem stanju v zvezi s tem.
Vsebina posveta
- Pranje denarja in financiranje terorizma
- Zakaj so obveznosti zavezancev tako administrativno zahtevne in zakaj se bomo še povečevale – ugotovitve iz nacionalne ocene tveganja in napoved uveljavitve EU Uredbe
- Obveznosti, ki jih imajo po ZPPDFT-2 računovodski servisi in davčni svetovalci – kratka osvežitev/pregled vseh obveznosti RS in DS
- pregled pravilnikov in drugih aktov, izdanih na podlagi ZPPDFT-2
- pregled vsebine notranjega akta in vsebine ocene tveganja
- praktični nasveti glede pregleda stranke – kdaj lahko naredimo poenostavljen pregled in kdaj moramo opraviti poglobljenega
- kaj pomeni, da je stranka iz visoko tvegane države
- kdaj govorimo o politično izpostavljenih osebah
- Vsebina smernic (novih še ni) – kje so neskladja med starimi smernicami in izvajanjem inšpektorjev?
- Kaj prinaša nova Uredba in iz nje izvedeni tehnološki standardi?
- Kako sporočamo Uradu sumljive transakcije, če jih zaznamo?
- Primeri inšpekcijskih pregledov in vsebina izdanih odločb ter izrečene globe
- Kazenske določbe in globe za neupoštevanje zakonskih določb
Po zaključku predstavitve je predviden čas za vaša vprašanja. Ta lahko postavite vnaprej v prijavnem obrazcu ali med posvetom.
Predavateljica
Maja Bohorič Rade je davčna svetovalka v podjetju Svilar – Bohorič & partnerji d.o.o., že več kot 10 let pa se poglobljeno ukvarja z zakonodajo na področju PPDFT, ki velja tudi za dejavnost računovodskih servisov in davčnih svetovalcev. Vodi delovno skupino ZRS za pripravo novih Smernic za izvajanje Zakona o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma za pravne in fizične osebe, ki opravljajo dejavnost računovodskih storitev in storitev davčnega svetovanja ter aktivno sodeluje pri pripravi vsakokratnih pripomb in predlogov ob sprejemanju sprememb zakonodaje s področja PPDFT.
Trajanje
- sreda, 25. 11. 2026, 9:00 - 12:30 (4 šolske ure z enim 30-minutnim odmorom)
- V ŽIVO: na lokaciji GZS ali
- ZOOM: povezavo prejmete po e-pošti en delovni dan pred dogodkom
- Posvet ZRS se bo snemal, posnetek bo objavljen na zaprtih spletnih straneh ZRS za dva meseca.
Kotizacija
Posvet je namenjen članom ZRS in je brezplačen.
Prijave
Prijave za udeležbo v ŽIVO sprejemamo pisno do 23. 10. 2026 do 14. ure oz. do zapolnitve prostih mest, za udeležbo preko ZOOM pa do 24. 10. 2026 do 12. ure.
Odjave
prijavljenih udeležencev z dogodka, brez finančnih posledic, je mogoča le v pisni obliki na naslov zrs@gzs.si najkasneje do ponedeljka, 23. novembra 2026 do 15. ure. V primeru, da udeleženec sodelovanja na dogodku ne odpove v navedenem roku in obliki, mu organizator dogodka zaračuna 15,00 EUR + DDV režijskih stroškov (na posameznega udeleženca).