Savinjsko-šaleško gospodarska zbornico v sodelovanju z Zbornico računovodskih servisov organizira seminar
Davčni obračun in letno poročilo za leto 2021,
v sredo, 5. januarja 2022, od 09:00 do 13:30,
v prostorih Savinjsko-šaleške gospodarske zbornice, Rudarska 6a, Velenje.
Urnik:
- 09.00 – 10.30 predavanje
- 10.30 – 11.00 odmor
- 11.00 – 12.30 predavanje
- 12.30 – 12.45 odmor
- 12.45 – 13.30 predavanje
Namen seminarja:
Seminar je namenjen računovodskim servisom in računovodjem, ki pripravljajo letna poročila in davčne obračune za pravne osebe in fizične osebe, ki opravljajo dejavnost.
Na seminarju bomo osvežili izhodišča za pripravo letnega poročila majhnih gospodarskih družb in samostojnih podjetnikov, osrednji del seminarja pa je namenjen podrobnejšemu pregledu pravil za pripravo davčnega obračuna davka od dohodkov pravnih oseb. Izpostavili bomo tudi najpomembnejše razlike med davčnim obračunom za pravne osebe in davčnim obračunom za fizične osebe, ki opravljajo dejavnost. Posebej bomo obravnavali novosti, ki veljajo pri pripravi davčnih obračunov za leto 2021 ter tudi novosti, ki se nam obetajo v letu 2022.
Udeleženci seminarja bodo lahko aktivno sodelovali na seminarju s svojimi vprašanji, na primerih iz prakse pa bodo predstavljeni tudi problemi in dileme, ki se pogosto pojavljajo pri opredeljevanju posameznih vrst odhodkov in njihovi davčni obravnavi. Udeležence bomo opozorili tudi na mnenja FURS oziroma najnovejšo sodno prakso.
Vsebina:
1. Letno poročilo za gospodarske družbe in samostojne podjetnike za leto 2021
- Zavezanci in roki za predložitev letnih poročil
- Vsebina letnega poročila
2. Obračun davka od dohodkov pravnih oseb 2021
- Pregled obrazca po posameznih postavkah
- Opredelitev davčne osnove
- Prihodki in izvzem prihodkov iz obdavčitve
- Odhodki: priznani, delno priznani in nepriznani
- Rezervacije, odpis terjatev in druga prevrednotenja
- Poslovanje med povezanimi osebami (transferne cene za blago in storitve ter in obresti)
- Davčne olajšave, pokrivanje davčne izgube, prenos davčnih olajšav
- Odbitek tujega davka
3. Obračun akontacije dohodnine od dohodkov iz dejavnosti 2021 – davčni obračun za s.p. in zasebnike
- Pregled posebnosti pri določanju davčne osnove za fizične osebe, ki opravljajo dejavnost v primerjavi z davčnim obračunom za pravne osebe
4. »Normirani« s.p.
- Davčni obračun (posebnosti) in obvezne evidence
5. COVID-19 – vpliv na računovodske izkaze in davčni obračun
Strokovna izvajalka
Ksenija Prosen, je direktorica računovodske družbe Rocon d.o.o., ki ima bogate in dolgoletne izkušnje na področju računovodstva in davkov. Zadnja leta je predavala različne strokovne teme za Nacionalni forum za eRačun, Zbornico računovodskih servisov in Obrtno-podjetniško zbornico Slovenije. Aktivno sodeluje tudi v Nacionalnem forumu za eRačun in Upravnem odboru ZRS.
Kotizacija:
- člani SŠGZ in GZS: 95,00 € + DDV (zgodnja prijava 76,00 € + DDV)
- nečlani: 150,00 € + DDV (zgodnja prijava 120,00 € + DDV)
Do vključno 22. 12. 2021 se prizna 20 % popust za zgodnje prijave.
Prosimo, da kotizacijo poravnate pred pričetkom seminarja na transakcijski račun pri NLB d.d. SI56 0242 6025 7005 041, sklic 05012021.
Cena zajema udeležbo na seminarju, gradivo in postrežbo z napitki med odmorom.
Prijave in odjave:
Vsa mesta so zasedena.
Pisne odjave upoštevamo do vključno četrtka, 29. decembra 2021. Pri kasnejši odjavi ali neudeležbi kotizacijo zaračunamo v celoti oziroma je ne vračamo.
Po Pravilniku o priznavanju dodatnega izobraževanja ZRS se za udeležbo na seminarju udeležencu priznata 2 točki.
Seminar bo izveden v skladu z navodili NIJZ.
Vljudno vabljeni!
Zbornica računovodskih servisov v sodelovanju z