Namen:
Seminar je namenjen računovodskim servisom in računovodjem, ki pripravljajo letna poročila in davčne obračune za pravne osebe in fizične osebe, ki opravljajo dejavnost.
Na seminarju bomo osvežili izhodišča za pripravo letnega poročila majhnih gospodarskih družb in samostojnih podjetnikov, osrednji del seminarja pa namenjen podrobnejšemu pregledu pravil za pripravo davčnega obračuna davka od dohodkov pravnih oseb.
Izpostavili bomo tudi najpomembnejše razlike med davčnim obračunom za pravne osebe in davčnim obračunom za fizične osebe, ki opravljajo dejavnost.
Posebej bomo obravnavali novosti, ki veljajo pri pripravi davčnih obračunov za leto 2021 ter tudi novosti, ki se nam obetajo v letu 2022.
Udeleženci seminarja bodo lahko aktivno sodelovali na seminarju s svojimi vprašanji, na primerih iz prakse pa bodo predstavljeni tudi problemi in dileme, ki se pogosto pojavljajo pri opredeljevanju posameznih vrst odhodkov in njihovi davčni obravnavi. Udeležence bomo opozorili tudi na mnenja FURS oziroma najnovejšo sodno prakso.
Vsebina:
- Letno poročilo za gospodarske družbe in samostojne podjetnike za leto 2021
- Zavezanci in roki za predložitev letnih poročil
- Vsebina letnega poročila
- Obračun davka od dohodkov pravnih oseb 2021
- Pregled obrazca po posameznih postavkah
- Opredelitev davčne osnove
- Prihodki in izvzem prihodkov iz obdavčitve
- Odhodki: priznani, delno priznani in nepriznani
- Rezervacije, odpis terjatev in druga prevrednotenja
- Poslovanje med povezanimi osebami (transferne cene za blago in storitve ter obresti)
- Davčne olajšave, pokrivanje davčne izgube, prenos davčnih olajšav
- Odbitek tujega davka
- Obračun akontacije dohodnine od dohodkov iz dejavnosti - davčni obračun za s.p. in druge zasebnike
- Pregled posebnosti pri določanju davčne osnove za fizične osebe, ki opravljajo dejavnost v primerjavi z davčnim obračunom za pravne osebe
- "Normirani s.p."
- Davčni obračun (posebnosti) in obvezne evidence
5. Covid-19 - vpliv na računovodske izkaze in davčni obračun
Datum in trajanje:
v dveh delih: torek, 1. 2. 2022 in sreda, 2. 2. 2022 od 9.00 - 11.00 (5 šolskih ur)
Strokovni izvajalki:
Ksenija Prosen, je direktorica računovodske družbe Rocon d.o.o., ki ima bogate in dolgoletne izkušnje na področju računovodstva in davkov. Zadnja leta je predavala različne strokovne teme za Nacionalni forum za eRačun, Zbornico računovodskih servisov in Obrtno-podjetniško zbornico Slovenije. Aktivno sodeluje tudi v Nacionalnem forumu za eRačun in Upravnem odboru ZRS.
mag. Barbara Guzina, je samostojna davčna svetovalka. Izkušnje je pridobila tudi kot direktorica oddelka za davčno svetovanje in davčna svetovalka pri mednarodni revizijski in svetovalni družbi Deloitte in v tujini. Na Nizozemskem je sodelovala pri pripravi dokumentacije s področja transfernih cen za največja podjetja v EU, na Portugalskem pa se je ukvarjala z davčnim planiranjem za mednarodna podjetja, ki želijo optimizirati svoje poslovanje v Evropi in drugod po svetu. Je predavateljica in avtorica številnih člankov in priročnikov s področja davkov. V letu 2013 je bila s strani Vlade Republike Slovenije imenovana za enega izmed štirih slovenskih arbitrov za transferne cene v Evropski Uniji, ki že vrsto let predava in svetuje na davčnem in računovodskem področju.
Kotizacija:
- člani GZS: 90,00 € + DDV (zgodnja prijava 72,00 € + DDV)
- ostali: 144,00 € + DDV (zgodnja prijava 117,00 € + DDV)
Izkoristite ugodnost in se prijavite do vključno torka, 25. 1. 2022 do 16. ure, ko se prizna 20 % popust za zgodnjo prijavo.
Prijave in odjave:
Prijave sprejemamo do petka, 28. 1. 2022 do 8. ure.
Prijavite se lahko
- s sporočilom na zrs@gzs.si, kamor sporočite svoje ime in priimek, podjetje, matično številko in kontaktne podatke
- preko spletnega obrazca na dnu strani
Rok za odjavo v pisni obliki:
- Pri odjavi v pisni obliki do vključno 28. 1. 2022 vam kotizacijo vrnemo v celoti oz. je ne zaračunamo.
- Pri odjavi v pisni obliki od 29. 1. do vključno 1. 2. 2022 vam zaračunamo administrativne stroške v višini 25 %.
Pomembno za vpisane v Katalog certificiranih računovodskih servisov Slovenije in prejemnike Potrdila o opravljanju dejavnosti v skladu s Standardom izvajalcev računovodskih storitev: Po Pravilniku o priznavanju dodatnega izobraževanja se za udeležbo na seminarju priznata 2 točki.