Zbornica računovodskih servisov
Za člane

Posvet ZRS: Preprečevanje pranja denarja - pregled zakonodaje, problemi v praksi in priprava na nove smernice

25. 11. 2024

 

Zbornica računovodskih servisov je v ponedeljek, 25. novembra 2024 za člane ZRS organizirala brezplačni posvet
Preprečevanje pranja denarja  - pregled zakonodaje, problemi v praksi in priprava na nove smernice

Namen posveta:

Računovodski servisi in davčni svetovalci so kot zavezanci po Zakonu o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2) dolžni izvajati vrsto ukrepov za odkrivanje in preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma. 

 

Izvajanje teh ukrepov postaja vse bolj zahtevno, tako vsebinsko kot tudi časovno, nacionalna ocena tveganja Republike Slovenije za PPDFT pa področje naše dejavnosti zaradi majhnega števila inšpektorjev na eni in neregulirane oz. nelicencirane dejavnosti na drugi strani uvršča v srednjo stopnjo ranljivosti. Število inšpekcijskih nadzorov s strani Urada za preprečevanje pranja denarja se je v zadnjih dveh letih kljub majhnemu številu inšpektorjev zelo povečalo, pregledi so kompleksni, globe pa visoke.

 

Zakonodajalec od zavezancev pričakuje, da bodo poznali svoje stranke dovolj dobro, da bodo lahko zaznali morebitne sumljive transakcije, ki bi jih izvajala katera od strank.

 

Namen posveta je pregledati in osvežiti zakonske določbe glede predpisanih ukrepov – dokumentacije in načina izvajanja pregleda stranke, jih umestiti v realno okolje ter izpostaviti najbolj pereče dileme v zvezi s tem, predvsem pa osvetliti določene pojme in zahtevane naloge, zaradi katerih se ZRS poglobljeno pogovarja z Uradom in aktivno sodeluje pri pripravi novih Smernic, ki naj bi bile pripravljene v kratkem.


Dogodek se je snemal, do posnetka in gradiva pa lahko člani ZRS s svojim geslom dostopate tukaj >>

Posnetek bo na voljo le 2 meseca, do 25. 1. 2025!

Vsebina posveta

  • Obveznosti, ki jih imajo po ZPPDFT-2 računovodski servisi in davčni svetovalci – kratka osvežitev/pregled vseh obveznosti RS in DS
    • pregled pravilnikov in drugih aktov, izdanih na podlagi ZPPDFT-2
    • pregled vsebine notranjega akta in vsebine ocene tveganja
    • praktični nasveti glede pregleda stranke – kdaj lahko naredimo poenostavljen pregled in kdaj moramo opraviti poglobljenega
      • kaj pomeni, da je stranka iz visoko tvegane države
      • kdaj govorimo o politično izpostavljenih osebah
  • Kaj pričakujemo od novih smernic?
  • Primeri inšpekcijskih pregledov
  • Kako sporočamo Uradu sumljive transakcije, če jih zaznamo?
  • Kazenske določbe in globe za neupoštevanje zakonskih določb 

Predavateljica:

 

Maja Bohorič Radeje davčna svetovalka v podjetju Svilar – Bohorič & partnerji d.o.o. , poglobljeno pa se ukvarja tudi z zakonodajo na področju preprečevanja pranja denarja. Vodila je delovno skupino ZRS za pripravo Smernic za izvajanje Zakona o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma za pravne in fizične osebe, ki opravljajo dejavnost računovodskih storitev in storitev davčnega svetovanja ter sodelovala pri pripravi pripomb in predlogov ob sprejemanju sprememb zakonodaje s področja PPDFT.

 

Dostop do posnetka in prezentacij na zaprtih straneh je omogočen le članom Zbornice računovodskih servisov z geslom. 


Avtor: Zbornica računovodskih servisov